Заявка на Кассовый Расход образец заполнения

Заявка на Кассовый Расход образец заполнения

  • участником бюджетного процесса федерального уровня, указывается «федеральный бюджет»;
  • участником бюджетного процесса субъекта РФ или муниципального образования, указывается наименование соответствующего бюджета.

Заполняем сокращенную заявку на кассовый расход

+ Инфо
Учетный номер обязательства должен соответствовать номеру бюджетного обязательства, учтенному на лицевом счете получателя бюджетных средств, для исполнения которого формируется Сокращенная заявка на кассовый расход. В случае первичного присвоения номера обязательству при регистрации Сокращенной заявки на кассовый расход (без предварительной регистрации самого бюджетного обязательства) данное поле заполняется Федеральным казначейством, органом Федерального казначейства.

Федерального казначейства или ОФК, в скобках — полное или сокращенное наименование бюджетополучателя, а также номер лицевого счета, открытого ему в Федеральном казначействе или в ОФК.

Порядок заполнения Заявки на кассовый расход установлен положениями п. 9.2 Порядка № 8н, сокращенной Заявки на кассовый расход – п. 9.31 Порядка № 8н.

Сокращенная Заявка на кассовый расход применятся в случаях, если оплата денежного обязательства осуществляется по одному бюджетному обязательству в валюте РФ, по одному коду бюджетной классификации РФ и возникновение денежного обязательства подтверждается не более чем одним документом-основанием. При этом сокращенная Заявка на кассовый расход не применяется для осуществления внебанковских операций.

О порядке заполнения Заявки на кассовый расход

В соответствии с Порядком учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации, утвержденным приказом Минфина России от 05.09.2008 № 92н, отсутствие номера лицевого счета администратора доходов в поступившем из банка расчетном документе к выписке по счету, открытому органу Федерального казначейства на балансовом счете № 40101*, не является основанием для отнесения данного поступления к невыясненным, и, следовательно, указание его в разделе 3 Заявки на кассовый расход не обязательно.

Кроме того, при перечислении средств в оплату налоговых и иных платежей в бюджеты бюджетной системы РФ на счет № 40101 реквизиты налоговых платежей, в т. ч. код бюджетной классификации, по которому учитываются указанные платежи, заполняются в разделе 4 “Реквизиты налоговых платежей” Заявки на кассовый расход. Соответственно заполнение графы 4 “Лицевой счет” раздела 3 “Реквизиты контрагента” и графы 4 “Код по БК получателя” раздела 5 “Расшифровка заявки на кассовый расход” при перечислении средств в оплату налоговых и иных платежей в бюджеты бюджетной системы РФ на счет № 40101 не требуется.

Вопрос 2: что указывать в графе 2 “ИНН” раздела 3 “Реквизиты контрагента” Заявки на кассовый расход, если контрагентом является физическое лицо, у которого отсутствует ИНН?

При наличии остатка денежных средств на закрываемом лицевом счете бюджетного учреждения, отдельном лицевом счете бюджетного (автономного) учреждения, лицевом счете бюджетного учреждения для учета операций со средствами ОМС бюджетное (автономное) учреждение представляет в орган Федерального казначейства по месту обслуживания вместе с указанным заявлением в установленном порядке Заявку на кассовый расход (ф. 0531801) на перечисление остатка денежных средств по назначению. При наличии остатка денежных средств на закрываемом лицевом счете автономного учреждения, лицевом счете автономного учреждения для учета операций со средствами ОМС автономное учреждение вместе с заявлением представляет в орган Федерального казначейства по месту обслуживания расчетный документ на перечисление остатка денежных средств по назначению (п. 114 Порядка N 21н).

✗ Инфо
Федеральное казначейство в связи с поступающими запросами территориальных органов Федерального казначейства о порядке заполнения Заявки на кассовый расход (код формы по КФД) разъясняет.

Реквизиты документа». При отсутствии у плательщика налога (сбора) — физического лица ИНН, КПП перед текстовым назначением платежа указывается «(ИНН 0 КПП 0)».

Сайт-помощник по составлению различных договоров. Шаблоны и бланки. Всё готово, от вас — вставить в редакторе свои данные и распечатать. Если у вас есть шаблон, который бы вы хотели разместить здесь, воспользуйтесь обратной связью.

Форму 0531851 учреждение подает, если возникновение денежного обязательства подтверждено только одним документом-основанием. Такое требование установлено пунктом 2.1.1 Порядка кассового обслуживания, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. № 8н.

Заявка на кассовый расход это платежный документ

Кстати, при наличии между учреждением и казначейством электронного документооборота с применением электронной подписи можно направить электронные копии соответствующих документов-оснований.

  • накладная, акт приемки-передачи, счет-фактура – при поставке товаров;
  • акт выполненных работ (услуг), счет, счет-фактура – при выполнении работ (оказании услуг).

Минфину России и Федеральному казначейству нередко приходится выпускать разъяснения. Например, о том, что в качестве документа-основания можно представить счет-фактуру, сказано в письме Минфина России от 9 апреля 2009 г. № 02-03-07/1970.

Приказа N 8н на последнем листе Заявки на кассовый расход ставится отметка Федерального казначейства, органа Федерального казначейства о регистрации Заявки на кассовый расход. При этом указывается номер Заявки на кассовый расход, присвоенный Федеральным казначейством или ОФК, и проставляется подпись работника Федерального казначейства, ОФК, ответственного за обработку документа, его должность, расшифровка подписи с указанием инициалов и фамилии, номер телефона. В отметке Федерального казначейства, ОФК об обработке Заявки на кассовый расход указывается дата обработки документа. Таким образом, в разделе «Отметка Федерального казначейства» по строке «Номер заявки» указывается номер, присвоенный органом Казначейства. Подпись ответственного исполнителя перед расшифровкой должна быть. Вопрос 4: Казначейство не выдает учреждению на руки платежные поручения, ссылаясь на Приказ N 8н.


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *